《國企財務(wù)合規(guī)管理與風險防控》提綱

導入一 最新企業(yè)會計準則與國資委相關(guān)要求要點

導入二 《中共中央八項規(guī)定》要點解讀

第一講國有企業(yè)全面預算管理與成本控制規(guī)范

1. 企業(yè)的全面預算管理

（一）全面預算管理制度要點

（二）全面預算管理實施要點

1. 企業(yè)的成本控制

（一）成本控制管理制度要點

（二）成本控制實施要點

▲本講互動與答疑

第二講 國有企業(yè)營運資金管理規(guī)范

1. 企業(yè)營運資金概述

2. 企業(yè)營運資金管理操作要點

案例 格力資金集中管理與運營資金管理績效評價  

第三講 國有企業(yè)的固定資產(chǎn)管理規(guī)范

1. 固定資產(chǎn)管理流程與管理工具

二、固定資產(chǎn)優(yōu)化配置

三、固定資產(chǎn)風險管理

（一）固定資產(chǎn)取得環(huán)節(jié)的主要風險與主要管控措施

（二）固定資產(chǎn)更新改造環(huán)節(jié)的主要風險與主要管控措施

（三）固定資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)的主要風險與主要管控措施

（四）固定資產(chǎn)清查環(huán)節(jié)的主要風險與主要管控措施

第四講 國有企業(yè)的成本費用日常控制規(guī)范

一、材料采購過程成本的控制

二、銷售過程費用的控制

三、管理費用的控制

四、財務(wù)費用的控制

案例 某企業(yè)財務(wù)費用控制的做法

▲本講互動與答疑

第五講 國有企業(yè)資金活動合規(guī)控制

1. 現(xiàn)金流規(guī)范性管理

（一）現(xiàn)金流入規(guī)范性管理

（二）現(xiàn)金流出規(guī)范性管理

二、資金運營活動合規(guī)控制

（一）資金運營活動業(yè)務(wù)流程

（二）資金運營的關(guān)鍵控制點及其控制措施

三、籌資活動合規(guī)控制

（一）籌資活動業(yè)務(wù)流程

（二）籌資活動的關(guān)鍵控制點及其控制措施

四、投資活動合規(guī)控制

（一）投資活動業(yè)務(wù)流程

（二）投資活動的關(guān)鍵控制點及其控制措施

▲本講互動與答疑

第六講  國有企業(yè)費用報銷規(guī)范

1. 差旅費報銷規(guī)范

2. 營業(yè)（銷售）費用報銷規(guī)范

3. 財務(wù)費用報銷規(guī)范

四、其他管理費用和營業(yè)性費用報銷規(guī)范

案例  華為集團公司差旅費報銷的規(guī)范做法

▲本講互動與答疑

第七講  國有企業(yè)財務(wù)、經(jīng)營人員行為規(guī)范

1. 國有企業(yè)財務(wù)人員行為規(guī)范

2. 國有企業(yè)經(jīng)營人員行為規(guī)范

第八講  國有企業(yè)經(jīng)營風險與管控

一、企業(yè)經(jīng)營中存在的風險 　

（一）質(zhì)量風險

（二）資金風險

（三）市場風險  

二、存在其經(jīng)營風險的主要原因

三、如何對經(jīng)營風險進行防范與管控

（一）建立健全經(jīng)營風險管理機制

（二）提高經(jīng)營風險防范意識

（三）加強企業(yè)內(nèi)部控制

四、采購業(yè)務(wù)風險控制設(shè)計及運行

（一）采購業(yè)務(wù)流程

（二）采購業(yè)務(wù)活動的主要風險及其控制措施

（三）物流運輸途中跟蹤查詢

案例價格昂貴的贗品水晶燈掛進新龍灣大酒店                                                                                                 五、銷售業(yè)務(wù)風險與管控

(一)銷售業(yè)務(wù)主要風險點

(二)銷售計劃管控措施

(三)客戶開發(fā)與信用管控措施

(四)銷售定價管控措施

(五)訂立銷售合同管控措施                                  

(六)發(fā)貨管控措施

案例 某企業(yè)銷售業(yè)務(wù)風險管控的做法

六、合同風險與管控

（一）合同管理的總體要求

（二）合同各環(huán)節(jié)的主要風險點及管控措施

案例 湖北功臣物流有限公司合同糾紛

案例 上海奇速快遞有限公司合同糾紛案

▲本講互動與答疑

第九講 國有企業(yè)財務(wù)風險與管控

一、基于現(xiàn)金流量的財務(wù)風險識別

（一）從經(jīng)營活動識別財務(wù)風險

（二）從投資活動識別財務(wù)風險

（三）從籌資活動識別財務(wù)風險

二、基于現(xiàn)金流量的財務(wù)風險管控

（一）加強現(xiàn)金流管理

（二）從現(xiàn)金流量視角構(gòu)建財務(wù)預警體系

（三）加強對經(jīng)營、投資籌資活動的監(jiān)控

▲本講互動與答疑

第十講國有航行物流企業(yè)風險管控

一、航運風險分析

（一）外部風險

（二）內(nèi)部風險

二、航運風險的應對策咯

（一）運價風險規(guī)避

（二）成本風險規(guī)避

（三）運營風險規(guī)避

案例 中遠航運公司風險管理實踐

第十一講 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)合規(guī)管理

一、土地開發(fā)成本的歸集與分配

二、房屋開發(fā)成本的歸集與分配

三、商品房估值

四、商品房銷售明碼標價

五、簽訂售房合同

六、收取預售房款

第十二講 全面互動答疑與課程總結(jié)

時長：1天

編制與講解：屠建清